单据报销时间规定

关于单据报销时间的规定

集团各部门及子公司：

为了让财务部及时准确真实地按月反映出公司经济活动的资金流动情况及利润情况，经公司研究决定，从11月15日开始对报销的各种单据及统计表等有关资料的提交报送时间进行规范，具体规定如下：

一、 收入单据

收入结算单必须在次月3日前提交到财务部。如果因客户原因不能提交双方签字的确认单，各公司统计员要提交收入预估单，收入预估单要有运装货物名称(品名）、吨位、单价、金额、车号等信息。 二、 采购单据

1、 报销凭证：凭发票与软件打出的入库单、采购申请表进行报销

2、 时间节点要求：货物到达仓库当时填写入库单，入库单以仓库出具的软件单据为准

（球团仓库实际货物保管员与单据处理是两人分工，先由货物保管员先填写手工单，手工单当天交到统计员手中，统计员以手工单为依据，再录入软件中）。采购员在取得软件入库单后的三个工作日内到公司财务部审核报销。

三、 人工费用单据

人工费用单据包括正式员工工资表、临时工工资表。人工费用表在次月3日前提交到财务部。公司规定发放工资是在次月中旬，财务报表要把人力费用计算在当月。 四、 修理等劳务单据

取得修理费等劳务单据的三个工作日到财务部审核报销。 五、 出差单据

出差回来公司后三个工作日到财务部审核报销。 六、 出库单

出库单必须在领用当时录入软件，领用人与批准人在软件打出的领用单上进行确认签字。（球团仓库实际货物保管员与单据处理是两人分工，先由货物保管员先填写手工单，手工单当天交到统计员手中，统计员以手工单为依据，再录入软件后再打印）。出库单填写完毕后，三天内把相关单据报到财务部。 七、 跨月预提

预提是为了遵循收入与成本的配比原则而实行的临时处理帐务办法。如果当月发生的业务在月末确认不能取得有效发票等凭证，而收入成本应当计入本月的，就需要提交预提申请表（报告）。经分管领导核实批准后财务部可以进行临时预提处理。次月初由财务部冲回上月临时预提。 八、月末要求

1、本月费用单据在次月3日（日历3号，不是三个工作日）内提交完毕。 2、费用预提申请表在次月3日（日历3号，不是三个工作日）内提交完毕。 3、次月报销上月未预提的单据，财务部不再给予报销。责任由经办人承担。 九、考核

提交报销单据与费用预提申请与本人工作考核挂钩。挂钩办法如下：

1、采购单据：从取得软件入库单三天后进行考核，对一个单据来讲，每迟交一个工作日，扣工资30元。迟交两个工作日，扣工资60元。如果是两个单据迟交，要按两单进行考核扣款，依此类推…

2、修理费等劳务单据：与采购考核标准相同。以修理费发票上日期为基础，在三个工

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作日内报销。

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对一个单据来讲，每迟交一个工作日，扣工资30元。迟交两个工作日，扣工资60元。如果是两个单据迟交，要按两单进行考核，依此类推…

3、出差单据：与采购考核标准相同。以人事部登记的回到公司首日上班日期为基础，在三个工作日内报销。对一次出差单据来讲，每迟交一个工作日，扣工资30元。迟交两个工作日，扣工资60元。如果是两个单据迟交，要按两单进行考核，依此类推…

4、费用预提申请表：必须在两日内提交。如果恰逢财务部没有结完帐，可以补提时，财务部要应予接收预提费用申请表。一笔费用迟交一天，扣工资50元，迟交两天扣100元。 5 、由公司财务部审核会计记录考核。审核会计在平时对延期报销事项进行登记，并计算出考核扣款金额，月终经财务部门负责人签字后，报人事部计算工资表时扣款。

6、未尽事宜：上面未提到的报销单据类型，以及后来新出现的单据类型，都以三个工作日为基础进行考核，未超过三天不考核，超过三天后，每迟一天，比照采购单据进行考核扣工资。 十、执行

从11月15日开始执行

附件：

预提费用申请表.xlsx

月份预提费用申请表

公司名称：

业务日期 合计

业务事项

预提原因

单据类型

申请人：

金额（元） 单据类型：人力费用、采购单据、出差旅费单、出库单等 集团批准人：

公司批准人：

如有侵权请联系告知删除，感谢你们的配合！

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